'ISA : 개인종합자산관리계좌'란 뭘까? ISA를 가입해야 하는 이유

 

 

 

 【개인종합자산관리계좌(ISA) 일반형】

1. 가입요건(아래 '가', '나' 모두 충족)
 가. 만 19세 이상 또는 근로소득 있는 만 15~19세 거주자​
 나. 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상 X
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2. 비과세한도(통상순이익기준)

 200만 원 *즉, 이자소득과 배당소득에 대해 200만 원까지 비과세 *비과세한도 초과분은 '9.9%'로 분리과세
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3. 의무가입기간 

 3년 *최대 5년까지 가입 가능

4. 납입한도
 연간 2천만 원, 5년간 최대 1억 원까지 가능하며 연간 한도를 채우지 못했다면 이월이 가능함
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5. 중도인출 

 납입금 한도 내에서 중도인출 가능 *중도인출한다고 납입한도가 복원되지는 않음

 

 추가로 아래 요건에 충족하면 ISA 계좌를 서민형 또는 농어민형으로 가입 가능

✔️서민형 : 직전연도 총급여 5천만 원 또는 종합소득 3,800만 원 이하인 대한민국 거주자

✔️농어민형 : 직전연도 종합소득 3,800만 원 이하의 농어민 거주자

 

*서민형, 농어민형은 비과세 한도가 400만 원으로 확대

 

 ISA 중개형, 신탁형, 일임형

✅ISA 가입유형 중 선택을 헸다면 중개형, 신탁형, 일임형 중에 가입해야 함

✔️중개형
 : 고객이 직접 투자 상품을 선택
 : 국내상장주식, 채권, 펀드, ETF, 리츠, 상장형 수익증권, 파생결합증권/사채, ETN, RP 
 : 투자 상품별 수수료 및 보수
 : 모바일 비대면 계좌 개설 가능

✔️신탁형
 : 국내상장주식과 채권을 제외하면 중개형과 같음

 : 모바일 비대면 계좌 개설 불가능하며, 신탁보수 연 0.2% *미래에셋 기준으로 증권사마다 상이할 수 있음

✔️일임형
 : 가입 증권사에 일임해 운용 *금융사가 만든 3~5가지 모델 중 가입자가 투자 성향에 맞는 모델을 선택하여 투자함
 : 일임 수수료 0.1% / 연 0.5%로 *미래에셋 기준으로 증권사마다 상이할 수 있음
 : 모바일 비대면 계좌 개설 불가능

 

 ISA 기타 사항 및 장점

✔️국내 상장된 개별 주식 및 ETF 투자 가능

✔️해외 상장된 개별 주식 투자 불가 *애플, 엔비디아, 테슬라 등 개별 주식 매수 불가 *단, 국내에서 상장된 ETF 투자 가능함 *국내에 상장된 미국 지수 추종 ETF 가입이 가능하다는 점

✔️또한, 가입 당시 서민형이었다면 해지할 때도 서민형임 *예를 들어 가입 후에 급여가 인상돼 서민형 가입 조건에 충족하지 않더라도 의무가입 기간이 끝난 후 해지할 때는 서민형의 혜택을 그대로 받음

✔️가입 후 매일 납부하지 않아도 됨 *예를 들어 가입 후 1년은 방치하고, 2년~3년까지 투자를 한 다음에 의무가입 기간이 끝난 후 비과세혜택을 받으며 해지해도 된다는 말

✔️200만 원 혹은 400만 원까지 이자소득, 배당소득에 대한 비과세 혜택을 받고 초과분에는 9.9% 세율이 붙음 *일반계좌는 15.4% 세율을 받으니 이득

✔️이와 같은 혜택과 정부가 홍보해서 가입자수는 계속 늘어나는 중이며, 정부가 ISA 개정안을 시사했으나 아직 진행상황 X